Efter skat-statistikken lukker og slukker

Ingen investeringer uden skat. Derfor har InvesteringsForeningsRådet siden 2004 - som et supplement til de traditionelle afkaststatistikker - offentliggjort en efter skat-statistik. Men nu nedlægger vi statistikken. Beslutningen skyldes, at nye skatteregler gør denne statistik overflødig.

Når du investerer, skal du normalt betale skat af en del af dit overskud. Derfor er afkastet efter skat en vigtig målestok for den enkelte investor.

For at gøre det nemt for alle at vurdere afkastene efter skat af de enkelte investeringsbeviser, introducerede InvesteringsForeningsRådet i 2004 den såkaldte efter skat-statistik. Statistikken var baseret på visse standardiserede forudsætninger og dækkede i begyndelsen både investeringsbeviser med aktier og investeringsbeviser med obligationer.

Aktieområdet lukkede i april 2008

Da skattereglerne for aktier og aktiebaserede investeringsbeviser blev forenklet for et par år siden, sløjfede InvesteringsForeningsRådet statistikken for aktiebaserede investeringsbeviser.

Tilbage var en statistik over obligationsbaserede beviser. Dengang kunne investor stadig få skattefri kursavancer på sine danske obligationer, når han eller hun investerede fri opsparing. Det betød, at en del af afkastet fra investeringsforeningen kunne være skattefrit. Derfor var der behov for en efter skat-statistik på obligationsområdet.

Ny lovgivning overflødiggør efter skat-statistikken

Men nu har Folketinget vedtaget, at alle kursavancer fra danske obligationer fremover er skattepligtige - i øvrigt som det længe har været for udenlandske obligationer.

Derfor er der nu fuld symmetri mellem afkastene før skat og afkastene efter skat af alle investeringsbeviser.

"Tidligere kunne foreningernes valg af investeringsstrategi påvirke investors efter skat-afkast ret betydeligt. Afkastene før og efter skat af beviserne kunne være meget forskellige. Derfor var det vigtigt med et målebånd, så vi også kunne sammenligne præstationerne efter skat. Men det har de nye skatteregler vendt op og ned på. Og derfor giver det ikke mening, at vi stadig beregner en efter skat-statistik. Vi vil hellere bruge vores energi på at udvikle andre mere tidssvarende statistikker - frem for at holde liv i en statistik, som blevet overflødig på grund af de nye skatteregler", siger Jens Jørgen Holm Møller, direktør i InvesteringsForeningsRådet.

Sådan beregner du dit afkast efter skat

Hvis afkastet af dine investeringsbeviser har fået 100 investerede kroner til at vokse til 150 kroner - og din skattesats for fri opsparing er 40 pct. - så er dit afkast efter skat på 30 kroner.

Ved pensionsopsparing betaler du den såkaldte pensionsafkastskat. Den er p.t. på 15 pct. I eksemplet ville dit afkast efter denne skat være på 42,50 kroner.

Her finder du den traditionelle afkaststatistik med afkastene før skat.